可转债发行流程是怎样的?

　　可转债，是债券的一种，可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。简单的理解就是，大家可以在规定的时间将这个债券转换称股票。那么，可转债发行流程是怎样的?下面一起了解。

　　可转债发行流程是怎样的?

　　1、董事会决议并公告

　　上市公司申请发行可转换债券，应当在发行议案经董事会表决通过后，在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。

　　2、股东大会批准

　　申请发行可转换债券，应由发行人的股东大会作出决议。

　　3、申报文件编制

　　主承销商、注册会计师和律师等有关中介机构认真履行各自的义务和职责，按照中国证监会的有关规定制作申请文件，为发行人发行可转换债券提供服务，并承担相应的法律责任。

　　4、主承销商推荐和保荐机构保荐

　　上市公司发行可转换公司债券，应当由主承销商负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件;保荐机构和保荐代表人出具保荐文件。

　　5、提交可转换债券的发行申请文件

　　公司债券发行申请人应提出发行申请，即可转换债券的发行人按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号——上市公司发行可转换公司债券申请文件》的要求向中国证监会提交发行申请文件。

　　6、受理申请文件

　　中国证监会收到申请文件后，在 5个工作日内作出是否受理的决定。

　　7、初审

　　中国证监会受理申请文件后，对发行人申请文件的合法性进行初审，并在 30日内将初审意见函告发行人及其主承销商、保荐机构。

　　8、发行审核委员会审核

　　中国证监会对按初审意见补充完善的申请文件进一步审核，并在受理申请文件后60日内，将初审报告和申请文件提交“发审委”审核。“发审委”以投票方式对发行申请进行表决，提出审核意见。

　　9、核准发行

　　中国证监会依据“发审委”的审核意见，对发行人的发行申请作出核准或不予核准的决定。予以核准的，中国证监会出具核准公开发行的文件;不予核准的，中国证监会出具书面意见，说明不予核准的理由。

　　中国证监会自受理申请文件之日起到作出决定的期限为 3个月。

　　10、复议

　　发行申请未被核准的公司，自接到中国证监会的书面决定之日起 60日内，可提出复议申请。中国证监会收到复议申请后 60日内，对复议申请作出决定。

　　11、公告募集说明书并公开发行可转换债券

　　发行申请被核准的可转换债券的发行人必须在发行日前2—5个交易日公布可转换债券募集说明书。

　　可转债发行流程已经为大家介绍完了，可转债发行还需要一定的条件，大家如果想了解有哪些可转债发行条件，可以在本网找到答案哦。如果你想学习股票入门知识，可以常来爱提网哦。

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